曲靖市文化和旅游局（本级）2025年度部门决算

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曲靖市文化和旅游局（本级）2025年度

部门决算目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻落实党的文化工作方针政策，研究拟订文化和旅游政策措施。

2.统筹规划文化事业、文化产业和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化和旅游体制机制改革。

3.管理全市性重大文化艺术活动，指导全市重点文化设施建设，组织全市旅游整体形象推广，促进文化和旅游产业对外合作以及国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。

4.指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

5.负责公共文化事业发展，推进全市公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

6.指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设，负责全市智慧旅游建设。

7.组织开展文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴，拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物馆工作。

8.指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

9.指导全市文化和旅游综合执法，组织查处全市性、跨区域文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。

10.负责全市文化艺术和旅游人才队伍建设，加强文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，推进文化院团与高等院校合作培养人才，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实高层次人才有关服务工作。

11.完成省文化和旅游厅、市委和市政府交办的其他任务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：办公室、艺术科、公共服务科、文物和博物馆科、非物质文化遗产科、产业发展科、市场开发科、行业管理科、智慧旅游科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为曲靖市文化和旅游局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员42人。包括财政拨款开支经费的：公务员34人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员48人（离休0人，退休48人）。年末遗属1人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆，超编0辆。

三、重点工作概述

文旅产业高质量发展新动能强劲。拟制出台“文创+”“旅游+”“+旅游”专项行动和推动经济高质量发展六条措施，积极推进“文创+产业融合、创意空间、赋能发展、经营主体培育”，构建多业态协同、创新驱动的文化创意产业格局。全市规模以上文化公司增加至56户，麒麟全季酒店等11个项目签约落地，新增宣威阳光食品文化主题庄园等8个3A级旅游景区。曲靖冲进全国避暑游城市热度前十，接待避暑（过夜）游客231.35万人次、增长11.15%，实现旅游总花费59.09亿元、增长14.72%。萧敬腾等2场万人以上演唱会落地曲靖、吸引观众4.75万人、带动旅游收入1.39亿元，曲靖市《演艺经济蓬勃发展 掀起消费热潮》被全省列为提振消费专项行动典型案例。深化体旅融合，促进参赛者由“观光打卡”到“沉浸旅居”，人均停留时间延长1.8天。以“世界最大的自然天成花园”文体旅商活动持续引流，全市累计举办2000余场次文体旅商活动、服务群众700余万人次。曲靖首届咖啡文化嘉年华吸引客流82.12万人次、直接拉动消费1200万元；西门老街艺术市集活动吸引市民游客约91万人次、带动消费超600万元；“滇超”曲靖主场设置汇聚70余家特色美食、文创娱乐等商户的主题市集，当天吸引游客群众2万人次，实现销售额12万余元。

在全省率先开展乡村旅居资源普查，编制乡村旅居总体策划方案，评选乡村旅居潜力村331个，麒麟三百户营村等64个旅居村（点）建成运营，盘活闲置房屋数量4800余间、带动就业2000余人。麒麟、罗平入选“旅居云南”城镇旅居建设试点，马龙土瓜冲、罗平云上花乡入选全省旅居高质量发展试点。2025年，全市接待旅居游客55.25万人，同比增长25.5%，实现旅居花费70.5亿元。

有序推进第四次全国文物普查，推动爨体书法等11个项目申报国家级非遗项目，新增省级非遗工坊5个，《麟之趾》《铜火击歌》获省民族民间歌舞乐展演银奖。结合非遗特色，开展“一口家乡味・一生曲靖情”双节盲盒赠学子活动，进一步凝聚在外曲靖籍学子乡情，助力家乡文旅宣传。

加强内融外联，主动融入全国统一大市场，邀请南亚东南亚七国驻昆领事参与曲靖罗平花海马拉松文体旅商活动，积极参加南博会等国际国内展会，到客源地开展各类宣传推介活动20余次，新华社、人民日报、大洋洲卫视中文台等320余家海内外媒体广泛关注曲靖旅游，“珠江源头·旅居曲靖”全网曝光量达3.28亿，文旅新媒体相关讯息阅读量2.1亿余次。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

曲靖市文化和旅游局（本级）2025年度收入合计20,306,297.37元。其中：财政拨款收入20,305,585.70元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费0.00元）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入711.67元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少2,971,268.05元，下降12.76%。其中：财政拨款收入减少2,970,974.10元，下降12.76%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少293.95元，下降29.23%。主要原因为2024年增加了曲靖市麒麟区“五馆一中心”体育场、体育馆、综合训练馆、博物馆、美术馆、图书馆、文化和旅游局（五馆一中心）办公楼、体育中心-地下车库等房屋租用经费，2025年无该项目支出。

二、支出决算情况说明

曲靖市文化和旅游局（本级）2025年度支出合计20,588,155.30元。其中：基本支出10,158,142.88元，占总支出的49.34％；项目支出10,430,012.42元，占总支出的50.66％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,786,935.59元，下降11.92%。其中：基本支出增加2,987,590.85元，增长41.66%；项目支出减少5,774,526.44元，下降35.64%，主要原因为2024年增加了曲靖市麒麟区“五馆一中心”体育场、体育馆、综合训练馆、博物馆、美术馆、图书馆、文化和旅游局（五馆一中心）办公楼、体育中心-地下车库等房屋租用经费，2025年无该项目支出。无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障曲靖市文化和旅游局（本级）机构正常运转的日常支出10,158,142.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8,797,716.23元，占基本支出的86.61％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,360,426.65元，占基本支出的13.39％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障曲靖市文化和旅游局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,430,012.42元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支和工作情况如下：

1.曲靖市人才发展专项经费20,000.00元，用于加快推进人才强市战略，加大高层次人才引进培养力度，重点引进一批高层次人才，为曲靖经济社会高质量跨越发展提供智力支撑和人才保障。

2.信创产品购置专项经费99,800.00元，主要用于更新淘汰老旧失效计算机设备，满足干部职工日常公文撰写、数据统计、政务业务系统操作、档案资料处理等办公需求。

3.中央补助地方结转专项资金1,079,296.87元，主要用于旅居数据监测、旅居行业标准制定，旅游经济统计分析与旅游增加值核算，避暑经济相关活动开展，以及曲靖市公共文化人才培训、公共文化数字化信息服务等工作。

4.中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金526,379.78元，主要用于组织全市各级文化系统工作人员和从业者开展业务和文化艺术知识培训，提高各级文化工作者政治素养和业务技能，使其更好地服务社会、服务群众。

5.数字文创出海合作专题活动经费35,000.00元，主要用于举办面向南亚东南亚数字文创出海合作专题活动。以建设面向南亚东南亚数字文创出海基地为抓手，聚力打造数字内容创作与数字文化传播中心。

6.区域文化旅游联盟专项资金219,546.00元，主要为整合区域文化旅游资源，深化六盘水市、黔西南州、昭通市、文山州、曲靖市等云贵交界区域城市交流协作，合力推动文化旅游产业高质量发展。

7.文旅事业产业发展（含避暑经济活动）专项资金996,591.00元，主要用于开展曲靖市文旅市场抽样调查及数字化营销，助力文旅市场复苏，帮扶文旅企业纾困解难、稳定就业，激发企业发展活力，提振文旅市场信心，推动文旅产业转型升级、高质量发展。

8.旅居策划等技术咨询服务专项资金674,775.00元，主要用于深挖曲靖近些年“旅游+”的发展创新成果，营造积极的产业发展氛围，提升曲靖文旅行业创业干事热情，从而促进曲靖文旅发展步伐；通过持续有针对性的报道，不断擦亮“清凉曲靖·避暑天堂”品牌。

9.旅游高质量发展专项经费998,000.00元，主要用于推动旅游高质量发展和夏季文化惠民活动工作，进一步发挥曲靖清凉气候优势，持续做好宣传引流、文体旅商活动组织、消费场景打造、惠民措施落实及市场主体培育等工作，打造旅游高质量发展和夏季文化惠民活动升级版，擦亮“五张靓丽名片”、打响“珠江源头·旅居曲靖”品牌，促进曲靖经济高质量发展。

10.昆明长水国际机场宣传广告投放专项资金2,400,000.00元，主要用于昆明长水国际机场航站楼广告媒体租赁、宣传画面设计制作安装、广告发布运维、宣传效果监测评估等，开展城市形象、文旅、产业及招商引资品牌宣传推广。

11.云南省城市足球联赛曲靖赛区专项经费161,373.00元，主要用于云南省城市足球联赛曲靖赛区赛事组织，含安保医疗保障、现场氛围布置、赛事宣传、赛事物资、保险等赛事配套支出。

12.“有一种叫云南的生活”大家系列活动资金680,155.00元，主要用于云南民歌大家唱、云南舞蹈大家跳、云南美景大家赏、云南美食大家尝、云南故事大家讲5个系列活动。

13.曲靖市文创与空间布局规划专项资金196,400.00元，主要用于深入挖掘全市“五张名片”文化内涵，编制《曲靖市文创+空间布局规划》。

14.上海市对口帮扶曲靖市专项资金700,000.00元，主要用于举办“珠江源头・旅居曲靖”文化旅游推介活动。

15.旅游发展基金补助专项资金896,095.77元，主要用于落实市委、市政府推进“旅居曲靖”建设工作部署，总结推广马龙土瓜冲旅居发展成功经验，强化顶层设计，聚力打造精品示范项目，持续擦亮“珠江源头・旅居曲靖”品牌。

16.旅游经济类结转专项资金746,600.00元，主要用于着力打造“有一种叫云南的生活”旅居曲靖样板。针对旅居产业数据监测、行业标准不健全问题，开展旅游数据统计分析，摸清游客来源、出行及消费特征，提升旅游市场监测能力，客观反映文旅产业贡献，为产业规范发展和科学决策提供数据支撑。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

曲靖市文化和旅游局（本级）2025年度一般公共预算财政拨款支出18,662,889.93元，占本年支出合计的90.65%。与上年相比减少4,613,669.87元，下降19.82%，完成年初预算的161.51%，主要原因为2024年增加了曲靖市麒麟区“五馆一中心”体育场、体育馆、综合训练馆、博物馆、美术馆、图书馆、文化和旅游局（五馆一中心）办公楼、体育中心-地下车库等房屋租用经费，2025年无该项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%，年初无此项预算。主要用于发放珠源系列人才生活补助。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出15,522,031.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.17%，完成年初预算的168.03%，主要用于单位人员工资、津贴及日常经费开支，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。造成预决算差异的主要原因是2025年新增中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金、旅居策划技术咨询服务专项资金等上级补助资金。

8.社会保障和就业（类）支出975,376.83元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.23%，完成年初预算的100.77%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出804,207.43元、行政事业单位离退休142,011.29元、其他行政事业单位养老支出26,803.00元、其他社会保障和就业支出2,355.11元。造成预决算差异的主要原因是年度内社保缴费基数、人员薪资标准动态调整，养老保险等社会保障缴费据实结算，导致实际支出小幅超出年初预算。

9.卫生健康（类）支出652,982.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.50%，完成年初预算的100.88%。主要用于行政单位医疗缴纳284,021.18元、公务员医疗补助310,667.20元、其他行政事业单位医疗支出生育保险缴纳58,294.05元。造成预决算差异的主要原因是年度内医保、生育保险缴费基数随人员工资标准动态调整，各项医疗保障费用据实结算缴纳，导致实际支出小幅超出年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出700,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.75%，年初无此项预算。主要用于适时开展“珠江源头旅居曲靖”文旅推介活动，全方位宣传推介曲靖文旅特色与旅居优势，提升城市文旅知名度和吸引力。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出79,840.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%，年初无此项预算。主要用于更新淘汰老旧失效计算机设备，满足干部职工日常公文撰写、数据统计、政务业务系统操作、档案资料处理等办公需求。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出712,658.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.82%，完成年初预算的101.50%，主要用于在职人员住房公积金单位缴纳部分支出。造成预决算差异的主要原因是职工住房公积金缴存基数随工资变动，按实际核定金额汇缴，故超年初预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为116,313.90元，决算为94,283.39元，完成年初预算的81.06%；支出决算较上年增加23,847.34元，增长33.86%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为76,313.90元，决算为74,683.59元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的79.21%，完成年初预算的97.86%；公务接待费支出年初预算为40,000.00元，决算为19,599.80元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的20.79%，完成年初预算的49.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加22,201.54元，增长42.30%；公务接待费支出决算较上年增加1,645.80元，增长9.17%；具体是国内接待费支出决算19,599.80元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1,645.80元，增长9.17%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为116,313.90元，支出决算为94,283.39元，完成年初预算的81.06%，支出决算较上年增加23,847.34元，增长33.86%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为76,313.90元，决算为74,683.59元，完成年初预算的97.86%；公务接待费支出年初预算为40,000.00元，决算为19,599.80元，完成年初预算的49.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是单位严格执行“三公”经费预算管理规定，坚持厉行节约、从严管控，合理压减文旅项目接待批次，严控经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出比决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加22,201.54元，增长42.30%；公务接待费支出决算增加1,645.80元，增长9.17%，具体是国内接待费支出决算19,599.80元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1,645.80元，增长9.17%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年度文旅宣传推介、文物安全巡查、项目督导验收、公共文化服务提质等重点工作任务增多，外出调研、基层督导、现场核查频次增加，导致公务用车运行维护费用同比有所增长。同时，配合开展文旅交流、项目对接、业务观摩等工作，合规开展必要公务接待，使得公务接待费用小幅上升，整体支出增长均为履职必需、合规合理的工作性支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于文旅宣传推介、文物安全巡查车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次99人（其中：外事接待人次0人）。主要用于文旅宣传推介发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

曲靖市文化和旅游局（本级）2025年机关运行经费支出1,077,857.05元，比上年增加202,434.80元，增长23.12%，主要原因为本年度文旅推广活动、公共文化服务等履职任务增加，办公耗材、差旅交通、会务保障等日常运行开支相应增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，曲靖市文化和旅游局（本级）资产总额174,959,037.31元，其中，流动资产1,334,889.23元，固定资产1,909,319.37元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程171,655,881.45元，无形资产58,947.26元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少62,213.45元，其中固定资产减少42,253.50元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值376,441.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入4,017.47元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额3,833,662.51元，其中：政府采购货物支出114,428.92元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出3,719,233.59元。授予中小企业合同金额17,011.92元，其中：授予小微企业合同金额17,011.92元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专用车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款的部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”之外的其他支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等方面的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展和改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

监督索引号53030006035701001111