曲靖市城市综合管理局关于2023年专项债券项目资产管理使用情况专项审计调查报告整改情况的公告

按照审计工作安排，曲靖市审计局于2023年1月5日至2023年3月17日对市城市综合管理局专项债券项目资产管理使用情况进行了专项审计调查。2023年3月22日出具了《专项审计调查报告》（曲审财调报〔2023〕6号）。针对存在问题，市城市综合管理局党组高度重视，组织召开专题会议进行研究，把审计整改工作作为今后加强专项债券项目建设管理，提高资产运营绩效水平，推动工作落实的有力抓手，局党组成立审计整改工作领导小组，制定整改措施，现将整改结果公告如下：

一、存在的主要问题及整改情况

（一）关于专项债券项目形成资产运营绩效情况方面存在的问题。   

整改情况：立行立改，完成整改。

市城市综合管理局按照专债实施方案绩效分析预定目标，于2023年8月31日，印发了《关于调整飞灰填埋处置费价格的通知》，将飞灰固化物填埋费价格提高至210元/吨，调价后，可基本实现专债本金及利息偿还，减轻财政偿债压力，保障飞灰填埋场正常运维。

（二）关于专项债券项目建设管理方面存在的问题。

整改情况：立行立改，完成整改。

一是2023年6月12日完成曲靖中心城市生活垃圾处置扩建工程项目财务竣工决算；二是根据专项债券使用情况和竣工决算报告，按照国家统一的会计制度确认资产价值，2023年10月已将该项目结转固定资产入马龙区城市综合管理局固定资产账，确认资产权属，由马龙区城市综合管理局作为固定资产管理的主要责任部门。市城市综合管理局履行好监督职责，督促马龙区城市综合管理局按照统筹管理、厉行节约的原则，结合单位履职需要和财力情况，统一进行资产的配备、登记、管理、核算，切实履行好本单位国有资产的管理职责，并建立健全资产管理内部控制机制，设立资产管理人员，建立资产台账，强化职责分工，密切协调配合，提高资产管理运行成效。严格按照政府要求执行固定资产采购、配备、报废流程，明确资产管理责任，优化资产配置，切实提高资产管理水平，定期组织开展资产清查工作，进行账账核对、账实核对，确保资产信息的全面、准确和完整，并根据资产清查结果，完善资产卡片信息，进行账务调整更新。

二、对审计建议的整改落实情况

审计报告的审计建议客观、针对性强，市城市综合管理局将认真研究，积极采纳并落实整改。

（一）关于“规范专项债券项目资金使用管理”的建议

市城市综合管理局将积极承担监督责任，加强专项债券资金跟踪管理，不定期到项目建设单位对资金使用情况跟踪检查，做到资金到项目、管理到项目核算到项目，确保项目资金转账核算、专款专用，保障专项债券资金使用规范、安全和高效。

（二）关于“持续强化专项债券项目建设管理”的建议

积极推进项目建设管理，及时组织办理财务竣工决算后明确产权关系，及时将固定资产登记入账。

（三）关于“积极推动专项债券项目运营见效”的建议

强化对马龙区城市综合管理局运营绩效的监督和考核，针对在项目运营期内，收益难以实现覆盖债务本息的事实，市城市综合管理局要提前谋划，加强项目监管，提升项目效能，严格防范次生风险，杜绝产生新的政府隐性债务。

三、市城市综合管理局将审计整改情况向市人民政府报告，并向社会公告。

 

曲靖市城市综合管理局

                               2023年11月17日