曲靖市人民政府关于农村厕所革命专项审计反馈问题的整改报告

根据《2019至2022年曲靖市农村“厕所革命”政策措施落实及资金管理使用绩效情况专项审计调查报告》（云审调报〔2023〕3号）、《云南省审计厅关于认真抓好农村“厕所革命”专项审计调查发现问题整改工作的函》精神，曲靖市人民政府高度重视、深入研究、及时部署，全面对照全市涉及4个县（市、区）五个方面19个问题，迅速组织市直有关部门及有关县（市、区）扎实推进整改，现将整改工作情况报告如下：

一、整改工作措施

（一）强化组织保障抓整改。2023年4月12日曲靖市召开全市乡村建设及农村人居环境整治提升专项行动推进会议，对农村“厕所革命”专项审计指出问题整改工作进行安排部署；5月15日召开全市农村“厕所革命”专项审计反馈问题整改约谈会议，市政府分管领导对农村“厕所革命”专项审计反馈问题进行整改交办。有关县（市、区）及时召开审计问题专题整改工作会议，成立问题整改专项工作领导小组，协调推进具体整改事项，定期通报进展情况，推动形成“党委政府统一领导、职能部门密切配合、县乡村三级齐抓共管”的工作格局，确保整改工作有力有序推进。

（二）坚持问题导向抓整改。坚持把“发现问题、查处问题、解决问题”贯穿始终，对审计组反馈的问题，实行分类管理，坚持“一个问题一个专班一个方案”，建立“问题清单、整改清单、责任清单、时限清单”，实行“台账化管理、清单化推进、责任化落实”，倒排时间、挂图作战、销号管理，整改一项销号一项，对“立行立改类”问题于2023年6月20日前整改完毕，对“分阶段整改类”问题力争于2024年4月20日前整改到位。

（三）加强跟踪问效抓整改。加大对县（市、区）的督促指导力度，深入基层、深入一线、深入实地进行技术指导、督促检查，全面、及时、彻底抓实问题整改；市委督查室、市政府督查室和市级9个农村人居环境督查组加强对全市农村“厕所革命”问题整改督查检查，全面开展“回头看”，对推进缓慢、整改不力、严重影响问题整改的单位和个人，依法依规追责问责。

二、整改进展情况

（一）贯彻落实农村“厕所革命”相关政策及绩效目标实现方面发现的问题

问题1：陆良县教育体育局22座村镇学校厕所改造任务未完成

整改情况：该问题属于“分阶段整改类”。截至2023年6月13日，陆良县教育体育局22座村镇学校厕所已经改造完成12座并投入正常使用；正在改造7座，预计2023年9月份投入使用；无改造价值3座，将调整至需要建设学校，并于2023年12月前完成建设。

（二）资金分配拨付、管理使用及资产管理方面发现的问题

问题2：陆良县政府挪用农村“厕所革命”专项资金32545770.39元

整改情况：该问题属于“立行立改类”。截至2023年6月12日，陆良县已将挪用的农村“厕所革命”专项资金32545770.39元归还原渠道，已安排拨付资金100万元用于厕所管护。

问题3：陆良县政府长期滞拨农村“厕所革命”奖补资金52331057.33元

整改情况：该问题属于“立行立改类”。陆良县已于2022年5月30日前，将滞拨资金52331057.33元拨付完毕。下一步，陆良县政府将严格按照资金管理办法，采取“完工一批、验收一批、兑付一批”方式，加快资金兑付、拨付进度，确保资金使用安全、合规。

问题4：麒麟区越州镇3个村委会违规扩大农村“厕所革命”管护资金532597元的使用范围

整改情况：该问题属于“立行立改类”。麒麟区越州镇纪委已对越州社区、大梨树村委会、和平村委会总支书记进行约谈，要求严格按照资金规定的范围使用，确保后续不再出现此类问题。3个村委会自筹资金，用于填补因公厕改造和化粪池建设等支出的管护资金。目前，自筹资金已全部到位，后期该项资金专门用于公厕管护使用，在各级人居环境明察暗访工作中，涉及的村（社区）公厕均管护到位，未出现卫生保洁无人管、设施损坏无人修、粪污漫溢外排等情况。

问题5：麒麟区沿江街道办事处公共厕所改造专项资金长期结余86207.10元

整改情况：该问题属于“立行立改类”。麒麟区沿江街道办事处已严格按照审计要求，及时清理、收回结余的公厕建设资金86207.10元，并于2023年6月14日上缴至麒麟区财政局，统筹用于农村“厕所革命”项目。

问题6：麒麟区沿江街道办事处3个村委会虚报户厕改造完成数589户，套取户厕改造资金235600元。

整改情况：该问题属于“立行立改类”。麒麟区沿江街道办事处严格按照审计要求，已收回被套取的户厕改造资金235600元，并于2023年6月14日上缴麒麟区财政局国库，统筹用于农村“厕所革命”项目支出。

问题7：麒麟区、陆良县等2个区（县）政府违规重复发放569户农户户厕奖补资金228400元。

整改情况：该问题属于“立行立改类”。经过反复核实，麒麟区共涉及4个镇（街道）的110户农户，每户违规领取补助资金400元，共计违规发放补助资金44000元。截至目前，涉及的补助资金44000元已经全部收回并上缴麒麟区财政局，下一步将统筹用于农村“厕所革命”项目支出。陆良县共违规重复发放459户、户厕奖补资金184400元。经陆良县自检自查再次发现违规重复发放117户、户厕奖补资金47600元。截至6月20日，已将违规重复发放576户、户厕奖补资金232000元全额收缴至陆良县财政，下一步将统筹用于农村“厕所革命”项目支出。

（三）项目建设及管理运营方面发现的问题

问题8：麒麟区、陆良县等2个区（县）政府监管不力，工程建设质量不符合标准。

（1）麒麟区三宝街道、沿江街道、越州镇3个镇（街道）72座厕所，陆良县马街镇、中枢街道2个镇（街道）29座厕所，总计101座厕所（其中：公厕20座、户厕联建81座）的化粪池无垫层或垫层水泥标号不达标。

整改情况：该问题属于“分阶段整改类”。麒麟区以镇（街道）为单位，对涉及的公厕进行编号，实行台账管理，由镇（街道）人居办定期进行沉降持续监测，重点监测是否出现地基沉降、化粪池渗漏情况，并进行现场图片采集，并做好有关台账记录，建立监测台账，坚决防止粪污渗漏造成二次污染。目前涉及的72座公厕均未出现沉降渗漏情况。陆良县涉及的29座厕所均为户厕联建厕所，在施工时已做了垫层或防水，只是没作垫层收方记录，目前已经找到涉及的29座户厕联建厕所在建化粪池时的垫层或防水施工照片。另外自项目建成后，各辖区村委会、村民持续开展监测工作，截至目前未出现粪污渗漏的现象。今后将持续监测，如发生粪污渗漏造成二次污染，将按标准组织施工队返修整改。

（2）陆良县龙海乡26座户厕联建公厕改造项目仅通过粉刷内外墙漆或化粪池漆（无防水）即完成老旧旱厕改造，涉及联建户数542户，每户仅投入财政奖补资金400元，总计投入厕改资金216800元，存在压低改厕成本，重数量轻质量的情况。

整改情况：该问题属于“分阶段整改类”。陆良县龙海乡已组织村（社区）具体负责人员和施工人员对《云南省农村厕所改造建设技术指南（试行）》进行深入学习及加强人员素质提升培训，严格按照有关要求，加强户厕联建项目工程质量管理，对全乡所有联建户厕进行摸排，对核实后不达标的15座厕改项目进行返修。

（3）麒麟区越州镇，陆良县马街镇、中枢街道3个街道总计150座厕所（其中：公厕14座、户厕联建136座）改造建设项目无设计文件，导致施工过程中不能明确建筑材料规格、型号、性能等技术指标，缺乏相应的国家技术标准和技术规范控制，工程质量难以保障。

整改情况：该问题属于“立行立改类”。麒麟区以会议、文件对有关工作做了进一步要求和明确，要求在今后的项目建设推进中，严格遵守工程施工程序，防范廉政风险，保障工程质量，确保今后的工作中决不出现类似问题。陆良县马街镇、中枢街道存在上述问题的厕所属户厕联建厕所，没有按照卫生公厕的技术标准进行施工，但厕所建成后，各村委会对户厕联建公厕项目工程质量开展了持续监测管理工作，截至目前，所监测的户厕联建公厕未发现工程质量问题；今后，将持续加强监测，做好管护工作。

（4）陆良县马街镇、龙海乡、中枢街道3个乡镇41座户厕联建公厕项目，屋面建设材料使用彩钢瓦，不符合相关技术规范要求。

整改情况：该问题属于“分阶段整改类”。陆良县经大排查后，发现涉及屋面建设材料使用彩钢瓦的厕所共有41座（其中：马街12座，龙海14座，中枢街道15座），各涉乡镇采取对屋面建筑材料进行拆除和加固更换的方式进行整改。一是中枢街道大泼社区的10座厕所是2020年为全面推进“厕所革命”拆除旱厕时救急用的彩钢瓦活动板房，2021年2月建成冲水式卫生公厕6座并投入使用，已对10座活动板房厕所进行拆除。二是其余屋面建设材料使用彩钢瓦或者石棉瓦的31座户厕联建厕所已于6月13日前完成屋面更换加固。

问题9：麒麟区、陆良县等2个区（县）政府监管不力，工程建设程序不合规。

（1）麒麟区越州镇、沿江街道，陆良县马街镇、龙海乡、中枢街道等2县（区）5个乡镇（街道）总计362座厕所建设项目（其中：公厕41座，联建公厕321座），未按厕改项目技术路径和要求，选择适宜符合要求的施工单位、人员，违规直接发包给无资质自然人进行施工。

整改情况：该问题属于“立行立改类”。针对此类问题，麒麟区、陆良县采取以下措施进行整改：麒麟区组织有关人员对涉及的188座厕所进行逐一排查，所有厕所均按照厕所改建技术要求达标，未发现设备损坏、化粪池渗漏等现象。下步将持续监测，发现质量问题及时返修或更换。在今后的项目实施过程中，严格按照厕所改建技术要求，规范招投标程序，切实提高项目建设管理水平，加强监督检查，坚决避免再次发生此类问题。陆良县组织马街镇、龙海乡、中枢街道对涉及的174座厕所质量及使用情况开展持续监测工作，发现质量问题及时返修或更换。截至6月20日，未发现质量不达标或设备损坏不能用的现象。在今后的项目实施过程中，严格遵守工程施工程序，加大项目监管力度，对工程招投标程序、资质要求等进行严格把关，坚决杜绝违规直接发包给无资质自然人的情况。

（2）陆良县马街镇、龙海乡2个乡镇118座联建公厕未履行相关建设程序。其中：马街镇30座联建公厕建设项目存在未签订施工合同，未编制竣工结算书或者仅以建设单位认定的收方记录作为结算依据，无工程竣工验收记录或者验收无施工方参与等情况；龙海乡88座联建公厕建设项目存在未编制竣工结算书或者仅以建设单位认定的收方记录作为结算依据，无工程竣工验收记录或者验收无施工方参与等情况。

整改情况：该问题属于“立行立改类”。陆良县已组织有关人员对联建厕所有关程序和资料进行查缺补漏。目前已对涉及的118座联建厕所进行收方结算，并对已建厕所开展持续监测，加强厕所管护。在今后的项目建设过程中，严格遵守工程施工程序，防范廉政风险，确保工程质量。

问题10：麒麟区、陆良县等2个区（县）4个乡镇41座户厕联建公厕建后管护不到位。

整改情况：该问题属于“立行立改类”。麒麟区已将其列入长期整改范畴，常抓长抓常态，将进一步加大对联建户厕、公厕的运行维护管理监督工作，对全域范围内已建公厕、联建户厕开展全域排查，把“照明设施、便池、厕具、洗手池等设施设备损坏，厕所污水管控不到位，厕所周边环境卫生差”等问题全部纳入排查整治范围，发现问题全面整改到位，确保农村公厕达到“三净两无一通一明”标准。通过排查，发现存在上述排查整治问题的厕所31座，已全部完成整改。陆良县2021年根据《云南省农业农村厅 云南省财政厅关于加强全省农村厕所建后管护工作有关事项的通知》要求，已制定并下发厕所管护制度。截至2023年6月，对2019年以来补助过的农村厕所再次开展了农村厕所问题大起底大排查工作，严格落实厕所管护制度，确保农村公厕达到“三净两无一明”标准。

（四）纪律作风相关制度规定执行方面发现问题

问题11：陆良县政府未履行监管职责致使龙海乡政府未将厕改资金收支纳入会计核算，资金收支及去向不明。

整改情况：该问题属于“立行立改类”。针对审计反馈问题，陆良县政府从以下方面立行立改：一是龙海乡及时成立资金清查小组，对涉及的88座户厕联建公厕改造奖补资金825600元进行追缴；二是龙海乡政府于2023年3月2日聘请第三方对88座联建户厕进行全面系统的重新验收和收方结算，结算价855502.5元。截至6月20日，龙海乡共收缴未纳入会计核算的88座联建厕所资金829600元，其中，804800收缴至乡农村经济服务中心，用于支付改厕资金；重复补助62户资金24800元已收缴至县财政。按照“四议一审两公开”制度要求，根据第三方竣工结算价，已经核算并支付88座联建厕所改建资金804800元。

问题12：管理人员违规领取户厕改造奖补资金5600元

整改情况：该问题属于“立行立改类”。经核实，中枢街道四河社区监督委员会主任利用办理、代发群众户厕改造补助资金的便利，违规领取户厕改造奖补资金5600元，审计期间已整改完毕。整改期间，中枢镇街道已责令四河社区党委作出书面检查。2023年2月17日至22日，对符合补助条件的6户进行了兑付，涉及资金2400元；2023年2月23日至27日对不符合补助条件、违规领取的8户改造资金3200元已经上缴县财政。

（五）其他方面发现的问题

问题13：农村人居环境整治信息平台信息录入不完整、不准确

整改情况：该问题属于“立行立改类”。针对审计反馈问题，麒麟区立即安排各镇（街道）工作人员及时对1.2万余条有关信息进行了更新，对错误信息全面进行了更正，目前系统数据与实际改厕情况相符，整改已完成。陆良县已开展资金发放农户信息与“云南省农村人居环境整治信息平台”录入的户厕信息比对、核查工作，现已全部更正；目前，信息平台反映的各项基础数据真实、准确和完整。

问题14：曲靖市会泽县等4个县（市、区）23座公厕占用基本农田957.88平方米。会泽县、宣威市、陆良县、麒麟区有23座自然村公厕建设在2017年永久基本农田范围内，涉及用地面积957.88平方米。其中，12座自然村公厕建设在2022年永久基本农田范围内，涉及用地434.38平方米。

整改情况：该问题属于“立行立改类”。经核查比对，23座自然村公厕中，11座自然村公厕已不在2022年划定的永久基本农田范围内，12座在2022年永久基本农田范围内的自然村公厕（其中：会泽4座、宣威8座）。针对12座公厕占用永久基本农田的问题，会泽县、宣威市采取了以下措施：一是会泽县鲁纳1座已作搬迁处理，乐业3座位于本轮耕地流出图斑，县委、县政府研究，通过解决进出平衡补足同等质量、同等面积的耕地。二是宣威市涉及8座在2022年永久基本农田范围内，结合土地流出整治工作，细化整改措施，扎实抓好整改，深入推进问题落实。目前，宣威8座公厕占用基本农田问题已整改完毕。其中，宝山镇得马田村委会营上村公厕占地在2022年三调地类性质为农村宅基地；自然村中、老旧厕所拆除改造、村民活动室配套的6座公厕占地纳入国土空间规划范围和“三区三线”村庄规划；宝山镇白戛村委会扭松树村民活动室配套公厕占地通过进出平衡补足同等质量、同等面积的耕地解决。

三、下步工作措施

曲靖市以此次专项审计反馈问题整改为契机，举一反三、汲取教训，从源头上找准找实问题短板，健全完善常态长效监管机制，全力推进全市农村“厕所革命”高质高效开展，切实把民生项目办实办好办到位，持续提升群众获得感、满意度。

（一）举一反三全面排查整治。根据《曲靖市关于开展农村厕所问题大起底大排查工作的通知》《云南省农村改厕“提质年”工作实施方案》，要求各地各部门持续围绕“规划布局、质量把控、日常管护”等方面的突出问题，常态化开展问题排查、督导服务，在全市范围内组织开展“拉网式”排查，深入实地逐村逐户逐厕进行摸排，坚决防止走过场、流形式，确保问题排查到位、整治到位。

（二）强化奖补资金落地见效。严格执行《云南省农村厕所改造建设项目和资金管理办法》，加强农村“厕所革命”常态化管理，全过程跟踪，确保农村厕所奖补资金专款专用。推动项目谋划、申报、建设、资金使用全流程、全链条闭环管理，确保专项资金使用合法合规，坚决杜绝资金挤占挪用、违规拨付、长期闲置。对农村“厕所革命”财政奖补资金开展自查，对违规使用奖补资金、重复补助等问题发现一起整改一起；问题严重的，发现一起处理一起，决不姑息包庇。

（三）常态长效抓好监管。树牢“三分靠建设、七分靠管理”的理念，坚持“谁建设、谁监管，谁所有、谁管护”的原则，做好农村“厕所革命”建设与管护。对已建厕所，建立完善运营管理、检查维护、考核监管、监督奖惩等管理服务机制，推行厕所所长责任制、日常保洁责任制，持续提高精细化管理水平。对新建厕所，推动农村“厕所革命”从“项目谋划、申报、建设”到“资金使用”的全流程、全链条“闭环管理”，按照“规划布局合理、技术模式科学、建设质量过硬、管护机制健全”要求建好管好，避免出现“年年建设、年年整改”的被动局面。

曲靖市人民政府