一、部门基本情况
(一)部门概况
曲靖市残联具有“代表、服务、管理”职能,在市委、市政府的领导下,代表全市残疾人共同利益,维护残疾人合法权益,团结教育残疾人,为残疾人服务;履行法律赋予的职责,承担政府委托的任务,管理和发展残疾人事业。曲靖市残联为一级预算单位,机关为参公管理事业单位,下属全额拨款事业单位有2个,一个是曲靖市残疾人就业服务中心,一个是曲靖市残疾人康复服务中心,下属事业单位财务未单独核算。单位在职人员编制23人,其中:行政编制15人,事业编制8人。在职实有22人,机关参公人员14人,全额拨款事业人员8人,退休 12人。车辆编制3辆,实有车辆2辆。
(二)部门绩效目标的设立情况
市残联绩效目标主要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,以巩固脱贫攻坚为重点,围绕健全残疾人社会保障制度,提高残疾人社会保障水平,加强残疾人服务体系建设,提高为残疾人服务的能力和水平,建立完善残疾人社会保障体系和服务体系建设的体制机制三个履职目标,扎实推进残疾人康复、教育(助学)、就业、社会保障、文化体育、无障碍改造和残疾预防等工作设立。
具体包括:1.康复绩效目标:完善残疾人社会保障制度和关爱服务体系,重点做好残疾人精准康复服务,服务有需求的残疾儿童和持证残疾人,为残疾儿童免费康复救助,初步实现残疾人“人人享有康复服务”的目标。2.就业绩效目标:重点抓好残疾人技能培训、就业创业扶持、推荐就业等工作,促进残疾人就业增收,培育扶持残疾人创业就业示范户、示范点、示范基地建设,辐射带动农村残疾人稳定增收;加大职业技能培训和就业岗位开发力度,稳定和扩大残疾人就业,建立和规范残疾人就业服务体系;保障有就业需求的残疾人普遍得到就业服务和职业培训,增进残疾人民生福祉。
(三)部门整体收支情况
市残联部门预算批复收支情况:2024年市残联部门预算批复资金1898.49万元,其中:一般公共预算财政拨款1127.49万元,政府性基金预算771.00万元;实际支出2094.15万元,其中:一般公共预算财政拨款1365.98万元,政府性基金预算财政拨款728.17万元。
(四)部门预算管理制度建设情况
根据《曲靖市全面实施预算绩效管理实施意见》(曲财绩〔2019〕5号)、《曲靖市全面实施预算绩效管理工作推进方案》(曲财办〔2019〕51号)、《曲靖市市级预算绩效管理办法》(曲财绩〔2022〕5号)等文件要求,结合部门预算绩效管理实际,研究制定了《曲靖市残疾人联合会预算绩效管理办法》,进一步提高资金使用效益和政策实施效果。同时,为进一步优化预算支出结构,强化财务监督管理职能,提高资金的使用效益与效率,体现财政“科学化、精细化、规范化”的管理要求,结合《曲靖市残疾人联合会财务管理内部控制制度》等部门配套制度,严格贯彻落实各级对预算绩效管理的相关规定,进一步规范部门预算绩效管理工作。
(五)严控“三公”经费支出情况
曲靖市残联2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计9.08万元。具体支出情况如下:2024年度无应公出国(境)费用支出,公务用车购置及运行维护费支出8.10万元,公务接待费支出0.98万元。2024年共计接待国内公务15批次共计97人次。
二、绩效自评工作情况
(一)绩效自评目的
运用一定的量化指标及评价标准,通过单位履行职能所确定的绩效目标的实现程度,及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行综合性评价,以此来了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效,检验资金支出效率和效果,分析存在的问题及原因,及时总结经验,改进管理措施,不断增强和落实绩效管理责任,完善工作机制,有效提高资金管理水平和使用效益,牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的绩效管理理念。
(二)自评指标体系
为了更好地完成此次绩效评价自评工作,结合市残联工作实际,部门整体支出绩效评价指标体系共分为三级指标,(详见部门整体支出绩效自评表)。采用自评自查方式进行。
(三)自评组织过程
1.前期准备
材料收集、整理、通知各业务科室。
2.组织实施
2024年10月8日,市残联财务人员组织康复科、教育就业科、维权科、办公室、市残疾人就业服务中心、市残疾人康复中心召开了2024年度市残联绩效管理工作培训会议,就预算绩效全过程注意事项进行培训,并针对事前绩效评估,绩效自评,绩效管理考核事宜进行重点讲解。
三、评价情况分析及综合评价结论
根据财政预算管理要求,依据《曲靖市财政局关于对2024年度市级部门预算财政支出开展绩效自评的通知》(曲财绩〔2025〕3号)要求,曲靖市残联对部门整体支出绩效和部门2024年市本级预算项目及市对下专项转移支付项目开展绩效自评,在实施过程中有效实行动态跟踪管理,项目管理制度规范,资金管理严格,做到专款专用,完成了年初制定的各项指标任务,项目取得了较好的经济效益、社会效益,达到了预期的绩效目标。2024年度曲靖市残联整体支出绩效评价自评分100分,等级为“优”。
四、存在的问题和整改情况
存在问题:虽然我们在实行项目绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”、推进预算和绩效管理“双约束”、强化风险内控和外部监督“双同步”等方面工作中做了一些探索,取得了一定成效,但对标对表先进经验,仍存在绩效评价结果运用不完全,绩效工作宣传不到位等问题。
下步打算:进一步把预算编制、预算执行、绩效评价结果等作为调整支出结构、科学安排预算的重要依据,严守财经纪律,加强财务管理,保障资金安全,确保中央、省、市财政资金使用效益最大化,为残疾人事业全面和高质量发展提供有力支撑。
五、绩效自评结果应用
建立绩效评价结果反馈和整改机制,对存在实施进度缓慢、资金使用不规范等问题的项目督促落实整改,对存在偏离绩效目标、资金使用低效等问题的项目及时调整、收回和盘活;建立绩效评价结果与预算管理挂钩机制,将绩效评价结果作为下一年度预算安排、政策调整的重要依据。
六、主要经验及做法
曲靖市残联坚持“预算决策有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制,通过“三点三化”工作法,着力提高资源配置效率和使用效益,切实做到“花钱必问效,无效必问责”,有效发挥出财政资金“牵引器”“助推剂”作用,全力保障了全市残疾人事业全面和高质量发展。
七、其他需说明的情况
无。