宣威市审计局2023年度部门决算

宣威市审计局2023年度部门决算

目录

第一部分 宣威市审计局概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算

一、收入支出决算

二、收入决算表

三、支出决算

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  宣威市审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.主管全市审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3.向宣威市人民政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受宣威市人民政府委托向宣威市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向宣威市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向宣威市人民政府有关单位和市人民政府通报审计情况和审计结果。

4.对市级预算执行情况和其他财政收支，市级各单位（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支；县（市）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、省、州财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；市属国有企业和金融机构、宣威市人民政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5.按规定对党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年度重点工作任务介绍。宣威市审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，紧紧围绕党中央决策部署和省，曲靖，宣威市委工作要求，依法履行“经济体检”主责，深入开展研究型审计，聚焦主责主业，继续对重大政策落实、市级财政，国有资产资源使用情况，重大投资项目、重点专项资金，党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人履行经济责任情况和群众关心的重点领域开展跟踪审计。共完成审计项目29个，出具审计报告和专项审计调查报告42篇，审计提出建议69条，被采纳69条。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

宣威市审计局共设置10个内设机构，包括：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据审计科、行政事业审计科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

宣威市审计局作为三级预算单位纳入云南省审计厅2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

宣威市审计局2023年末实有人员编制33人。其中：行政编制33人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员2人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人）。

年末其他人员8人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员8人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

宣威市审计局2023年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。宣威市审计局2023年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

宣威市审计局2023年度收入合计865.56万元。其中：财政拨款收入806.24万元，占总收入的93.15%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入59.32万元，占总收入的6.85%。与上年相比，收入合计减少13.74万元，下降1.56%。其中：财政拨款收入减少40.61万元，下降4.80%，上级补助收入0.00万元，事业收入0.00万元，经营收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，与上年持平，无增减变动；其他收入增加26.87万元，增长82.80%，主要原因：一是按照省财政压减一般性公务支出要求，压减全年预算经费导致单位财政拨款收入减少，以及为进一步落实政府过紧日子要求，适当压减经费。二是因2023年宣威市财政局拨付了退休人员死亡抚恤金补助经费导致单位其他收入增加。

二、支出决算情况说明

宣威市审计局2023年度支出合计898.67万元。其中：基本支出757.10万元，占总支出的84.25%；项目支出141.56万元，占总支出的15.75%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少21.17万元，下降2.30%。其中：基本支出增加76.89万元，增长11.30%。项目支出减少98.05万元，下降40.92%，上缴上级支出0.00万元，经营支出0.00万元，对附属单位补助支出0.00万元，与上年持平，无增减变动。主要原因：一是基本支出因宣威市审计局2023年度人员增加、工资正常晋升等导致按标准测算的人员经费支出增加；二是项目支出因按照省财政压减一般性公务支出要求，压减全年预算经费所致。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障宣威市审计局机构正常运转的日常支出757.10万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出691.96万元，占基本支出的91.40%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费65.14万元，占基本支出的8.60%。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障宣威市审计局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出141.56万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：审计业务经费项目支出120.22万元，占比84.92%，用于宣威市审计局完成主责主业，开展年度各类审计项目工作；其他审计事务支出1.41万元，占比1.00%，用于审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出。县级财政补助一般行政管理事务经费项目支出19.47万元，占比13.76%，用于弥补审计业务经费以及乡村振兴工作的开展；参政议政支出0.46万元，占比0.32%，用于开展政协活动方面的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

宣威市审计局2023年度一般公共预算财政拨款支出819.87万元，占本年支出合计的91.23%。与上年相比减少26.98万元，下降3.19%，主要原因是2023年较上年度人员减少，按标准测算的人员经费减少，以及为进一步落实政府过紧日子要求，适当压减经费，导致一般公共预算财政拨款支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出658.84万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.36%。其中：行政运行496.29万元，主要用于宣威市审计局人员经费及公用经费支出；审计业务161.14万元，主要用于宣威市审计局审计项目经费支出；其他审计事务支出1.41万元，主要用于宣威市审计局除上述项目以外其他审计事务方面的支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出71.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.72%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出57.08万元，主要用于宣威市审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；机关事业单位职业年金缴费支出14.38万元，主要用于宣威市审计局职工职业年金缴费支出；

9.卫生健康（类）支出42.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%。其中：行政单位医疗22.13万元，主要用于宣威市审计局行政单位基本医疗保险缴费支出，公务员医疗补助19.07万元，主要用于宣威市审计局公务员医疗补助缴费支出；其他行政事业单位医疗支出1.30万元，主要用于宣威市审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出47.07万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.74%。主要用于宣威市审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.74万元，决算为4.19万元，完成年初预算的73.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为1.64万元，决算为1.64万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的39.14%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为4.10万元，决算为2.55万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的60.86%，完成年初预算的62.20%，具体是国内接待费支出决算2.55万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

宣威市审计局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5.74万元，支出决算为4.19万元，完成年初预算的73.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为1.64万元，决算为1.64万元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为4.10万元，决算为2.55万元，完成年初预算的62.20%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是严格落实中央八项规定精神，进一步压减公务接待费支出；二是严格按照年初预算标准执行，响应了节约资源和压减支出的政策要求。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少4.69万元，下降52.82%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，与上年持平，无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00万元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少3.14万元，下降65.69%；公务接待费支出决算减少1.55万元，下降37.80%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控公务用车运行维护费开支；二是严格落实中央八项规定精神，进一步压减公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于宣威市审计局开展相关审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待32批次（其中：外事接待0批次），接待人次227人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级单位调研指导工作、乡村振兴协调工作、相关业务学习交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

宣威市审计局2023年机关运行经费支出64.64万元，比上年减少2.42万元，下降3.61%，主要原因是进一步落实政府厉行节约、过紧日子要求，适当压减公用经费开支。单位机关运行经费主要是指为保障各单位运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，宣威市审计局资产总额1,318.57万元，其中，流动资产64.82万元，固定资产1,025.54万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产228.21万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3.88万元，其中固定资产增加3.12万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，宣威市审计局政府采购支出总额4.49万元，其中：政府采购货物支出3.41万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出1.08万元。授予中小企业合同金额4.49万元，其中：授予小微企业合同金额4.49万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

宣威市审计局2023年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

 

附件：

1.宣威市审计局2023年度决算公开报表

2.宣威市审计局2023年度绩效自评报告

3.宣威市审计局2023年度国有资产占有使用情况表