关于曲靖市2005年地方财政预算执行情况和2006年地方财政预算草案的报告

关于曲靖市2005年地方财政预算执行情况

 

和2006年地方财政预算草案的报告(书面)

 

——2006年2月17日在曲靖市第二届人民

 

代表大会第四次会议上

 

曲靖市财政局局长  陆应权

 

                    

 

各位代表：

 

    受市人民政府委托，现将曲靖市2005年地方财政预算执行情况和2006年地方财政预算草案提请市二届人大四次会议审查，并请市政协委员提出意见。

 

    一、2005年地方财政预算执行情况

 

       在中共曲靖市委的正确领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，全市各级财税部门牢固树立和落实科学发展观，勇于创新，锐意改革，致力发展，克服了严重自然灾害等不利因素的影响，财政收支均实现了较快增长，地方财政收入迈上30亿元台阶，地方财政支出迈上50亿元台阶，年度财政收入增量和支出增量均创设市以来最好水平，圆满完成了市二届人大三次会议确定的财政各项目标任务，较好地促进了经济和社会事业的协调快速健康发展。

 

       2005年全市一般预算收支执行情况是：全市地方一般预算收入完成294506万元,比年初预算增加34506万元，增长13.3%,比2004年决算数增加57957万元,增长24.5%;其中：税收收入完成258387万元，同比增长23.9%；非税收入完成36119万元，同比增长29.3%。全市地方一般预算支出完成532277万元,比年初预算增加88277万元，增长19.9%,比2004年决算数增加63165万元,增长13.5%。剔除调入资金减少不可比因素增长17.6%。财政收支均超额完成了市二届三次会议确定的增长目标。

 

       全市地方财政一般预算收支平衡情况是：地方一般预算收入294506万元,上级各项补助收入254164万元(含免抵未调库930万元),上年结余1870万元,调入资金22179万元,收入总计572719万元;地方一般预算支出532277万元,上解上级支出37962万元,支出总计570239万元;收支相抵滚存结余2480万元。结转下年支出5526万元。

 

       全市地方基金收支预算的执行和平衡情况是：基金预算收入完成12676万元,比2004年16153万元减少3477万元(主要是受部分宏观调控政策影响减收),下降21.5%;基金预算支出完成20076万元,比2004年17857增加2219万元,增长12.4%。平衡情况是：基金收入12676万元，争取上级基金补助收入12635万元，上年结余8621万元，收入合计33932万元；基金支出20076万元，调出资金3774万元,支出合计23850万元；收支相抵滚存结余10082万元。

 

       市级（含开发区）财政收支预算的执行情况是：一般预算收入完成81944万元,比年初预算增加8377万元,增长11.4%，比2004年增加15309万元，增长23%；一般预算支出完成97431万元,为调整预算数的96.7%,比2004年增加14904万元,增长18.1%。

 

       市级（含开发区）一般预算收支平衡情况是：市级一般预算收入81944万元，上级补助收入254164万元,下级上解收入35377万元，上年结余1784万元,调入资金2735万元,收入总计376004万元;市级一般预算支出97431万元，上解上级支出37962万元,补助下级支出236298万元,支出总计371691万元;收支相抵滚存结余4313万元。结转下年支出3354万元。

 

       市级基金预算收支执行情况是：基金预算收入完成649万元,基金预算支出完成3703万元,分别下降82.4%和26.9%(主要是受部分宏观调控政策影响减收)。基金收入加基金上级补助收入1807万元、上年结余2936万元，基金收入总计5392万元；基金支出3703万元，收支相抵结余1689万元。

 

以上均为初步结算数,我们将在省财政厅审核批复后,向市人大常委会专题报告变化情况。

 

2005年，全市财政实力得到明显增强，各项工作取得新的成效。

 

（一）落实增收新举措，财政收入实现快速增长

 

       一是严格落实财税收入目标责任制。全市各级财政按照市二届人大三次会议确定的年度财税工作目标，将收入目标任务及时分解，层层落实责任，建立“财税库”预算执行定期分析制度，对烟草、能源、化工、矿冶、机械汽车等行业重点税源的税收入库解缴进行跟踪监控，实行收入目标任务动态管理。二是拓展了增收范围和渠道。在认真落实各项增收政策的基础上，争取到了煤炭资源税定额征收标准的提高政策，促进了全市财政收入的快速增长。三是强化税收征管。全面推行税收综合征管软件，制定了车船使用税征收管理的具体办法，修定了福利企业退税管理的具体程序，清理了“停、缓、减、免”等税收优惠政策，及时研究解决收入征收管理中的“跑、冒、滴、漏”等问题，做到了应收尽收。四是加大非税收入征收管理力度。进一步拓展政府非税收入征管范围，将涉及30个部门的118项行政事业收费纳入预算管理，对罚没收入、政府性基金、彩票收益金、政府接受的捐赠收入、国有资产经营收益等政府非税收入实行综合管理；用活用好土地有偿收入管理的有关政策，把土地收益作为第二财政培植，全市直接和间接实现土地收益收入21174万元。由于加强财税征管，与经济发展关联度较高的增值税(25%部分)增收16318万元、所得税和营业税共增收20514万元、烤烟农特税增收8027万元、资源税增收3319万元，分别比上年增长26.6%、37.5%、115.5%、22.8%。

 

（二）发挥财政职能，促进了经济快速发展

 

       一是加快推进全市新型工业化进程。积极筹措16607万元，做好花山煤化工工业园区、南海子工业园区的前期规划，组建南海子开发投资有限公司，启动建设10个投资在2亿元以上的重点项目，支持企业技术改造、科技创新和外贸企业出口创汇等，拉长和延伸以煤、磷、锌锗为主的深加工产业链，加快园区开发建设步伐，促进了循环经济发展。其中筹集4213万元用于国有企业改革改制中转增国家资本金和对职工身份置换的补偿，接受各级国有企业所办中小学39所、公安机构2个，加快了企业分离办社会职能的步伐。二是认真落实各项惠农政策。按照第二步农村税费改革的要求，率先在全省全面免征农业税，减轻农民负担8334万元；筹集支农资金59545万元，推进“双六”工程建设，进行扶贫整村推进、安居工程和易地搬迁建设，对麒麟区、陆良县等六个县实行粮食直补、粮种补贴，扶持了22户重点农业产业化龙头企业，建设山区“五小”工程5492件、沼气池30389口，改扩建乡村道路27478公里，解决18.33万人的饮水安全和10万农村低收入人口的脱贫问题，促进了农民增收、农业增效、农村发展。三是深化投融资体制改革，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。通过整合组健全市融资担保集团公司，规范市级投资开发公司、城建投资开发公司、公路投资开发公司的财务管理，全面清理存量资产，盘活政府性投资项目,有偿出让市供排水公司国有股权，运用政府引导性投资、财政贴息、项目前期费等财政杠杆，引导了社会投资近200亿元，争取国际金融组织、外国政府贷款及国际无偿援助资金折合人民币4.42亿元，有力地支持了南盘江治理、珠江源大剧院、曲靖妇儿中心、曲靖广电中心的建设，提高了城乡基础设施水平，有效保障了全市经济建设需要，

 

(三)提高保障能力，促进和谐社会建设取得新成效

 

       一是加大了对社会公益事业的投入。全市教育支出完成129687万元，重点用于曲靖师范学院建设、新建改扩建高级中学、改造农村中小学危房和农村中小学现代远程教育工程建设等，28.7万名农村贫困学生享受到“两免一补”政策补助；科技支出完成5262万元，比上年增长40.5%，重点支持了农业科技入户、小康科教示范村工程建设，支持启动了科技特派员制度；文化支出完成3820万元，重点支持了基层群众文化设施建设、农村电影放映等公益性文化事业。卫生支出完成34799万元，改造建设了74个农村卫生院和89个卫生所，支持了传染病、艾滋病防治等公共卫生体系建设，216万人享受到新型农村合作医疗保障的实惠。安排771万元对1.59万户农村独生子女家庭实行一次性奖励，足额落实了体育、广播电视等事业经费，有力地促进了社会事业的协调发展。二是基本保障了社会稳定的需要。全市公检法司支出完成33286万元，比上年增长15.6%；国防和武警消防部队支出3057万元，同比增长50.3%；社会保障补助支出12170万元，帮助23482名下岗失业人员实现了再就业，对58513户城市居民最低收入对象进行了补助，保证了全市39680名离退休人员基本养老金按时足额发放；抚恤和社会福利救济支出17473万元，同比增长了32.9%。在部分县（市、区）遭受严重旱灾、地震等自然灾害的情况下，共拨付各类救灾资金3975万元，保证了救灾救济工作的资金需要，维护了社会稳定。

 

（四）加强扶持引导，缓解县乡财政困难取得新进展

 

       一是消除了拖欠工资现象。全市各级财政部门以解决基层基本支出缺口为重点，通过科学调度、调整结构，立足发展，争取到烤烟农特税上解政策的支持，争取到以“三奖两补”为主的各类转移支付补助资金184800万元，占县级支出的42.5%，有效帮助县乡解决基层财政困难问题，全面消除了欠发工资现象。二是加大县域经济发展的扶持力度。拟定《曲靖市县域经济综合评价及考核办法》和《曲靖市县域经济发展扶持方案》，建立县域经济发展目标责任制和激励奖惩机制,筹措安排13928万元用于支持县域经济和财源建设，对列入省市级重点扶持的企业和项目实行贷款贴息和基地建设补助。三是加大农村综合改革试点力度。积极推进第二步农村税费改革，率先在全省全面免征农业税，积极做好16个乡镇的撤并工作，支持和鼓励县乡政府转变职能，精简机构和人员，压缩行政成本；积极调整县乡财政管理体制，理顺县乡财权和事权。四是启动乡财县管乡用改革。陆良、马龙等县在维护乡镇财政“独立核算主体不变、县乡利益分配不变、乡镇资金的所有权和使用权不变、乡镇的预算分配权不变、财务审批权不变及债权、债务关系不变”的前提下，实行乡镇预算共编、账户统设、票据统管、集中收付、采购统办的管理办法。五是启动专款切块到县改革试点。按照“专款下放、权利下放、责任下放”的原则，拟定了《曲靖市专款切块到县改革管理试点办法》，建立专款切块到县使用备用制和支出绩效考核机制，安排切块资金681万元，由地方自主安排，统筹使用。

 

(五)推进监管改革，依法理财水平取得新提高

 

       一是大力推进国库集中收付制度改革试点。市本级、宣威、会泽等县(市)先后启动了授权支付业务，全市财政供养人员的工资统发覆盖面达100%，并将车辆保险费、书报费、计划生育奖励资金、粮食直补、政府采购纳入国库集中支付范围。全市国库集中直接支付资金222645万元，占全市财政总支出的41％。二是稳步推进非税收入管理改革试点。按照“巩固、规范、调整、完善”的要求，麒麟区、富源县等县(区)组建了非税收入专门的征管机构，清理和取消主管部门和执收单位设立的收入过渡性账户，设立非税收入财政专户，以票管收，整合征、管、查职能，规范收入收缴程序和征管办法。三是有序推进系统内会计集中核算改革试点。选取了资金流量大、专款来源广、下属部门多的城建、广电、交通等8个市直综合部门试行系统内会计集中统一核算，取消了试点单位下属各部门会计核算资格，建立系统内行政事业单位会计核算中心。四是政府采购管理改革进一步深化。围绕上规模、建机制、促规范，深入贯彻落实《中华人民共和国政府采购法》，扩大政府采购覆盖面，全年共进行1197批次采购，采购金额29035万元，节约资金2977万元，综合节约率达9.3%。五是积极支持政府住房货币化分配制度改革。按照住房分配货币化改革的总体安排，对37个单位符合条件的职工进行补贴，住房货币化分配改革顺利启动。六是财政资金监管改革深入推进。加强投资评审工作，对24个重点建设项目进行评审，审减资金1734万元，综合核减率达6.83%，并重点建立了市、县、乡三级联审互查制度、银行账户监管制度、重点项目跟踪稽查管理制度，切实加强对各类财政资金的监管，提高财政资金使用效益。

 

       过去的一年，中央、省有关部门对我市的政策和资金支持力度进一步加大，促进了一批经济和社会发展重点项目的顺利实施，缓解了我市财政“吃饭”与“建设”的矛盾。全市各级财税部门狠抓增收节支，推进各项财政改革，圆满完成了全市“十五”财政改革与发展任务。在充分看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前全市财政改革与发展中还面临一些困难和问题：由于县域经济总量不足、发展不平衡，县乡财政自我发展、自我约束、自我平衡的能力还有待进一步增强；由于整体财力有限，需要与可能、吃饭与建设的矛盾仍然十分突出；部分财政资金管理不够规范,使用效益亟待进一步提高。对此我们将进一步深化各项财政改革，优化资金结构，提高资金使用效益，逐步予以改进和解决。

 

二、2006年地方财政预算草案

 

       按照全市经济社会发展的总体思路，结合2006年全市财政经济形势，今年财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六届五中全会和中央经济工作会议精神，紧紧围绕市委确定的中心工作，以科学发展观为统领，拓展增收空间，创新支持方式，整合资金资源，强化监管机制，着眼增强发展后劲，着力支持自主创新，着重优化财政支出结构，着实加快推进各项财政改革，确保市委确定的财政工作目标任务全面完成，为全市经济社会又快又好发展提供坚实的财力保障。根据以上指导思想，按照“统筹兼顾、积极稳妥，打足各项收入，财政收入增幅与GDP增幅基本同步”的原则，建议2006年全市和市本级地方财政收支安排如下：

 

　　（一）全市地方财政收支预算草案

 

       2006年,全市地方一般预算收入建议安排330000万元,比上年实际增长12%;地方一般预算支出建议安排500000万元,比上年实际同口径相比增长近10%。

 

       全市地方一般预算收支平衡情况安排是：一般预算收入安排330000万元,上级税收返还和各项补助收入安排174530万元,上年结余安排2480万元,调入资金安排33790万元,收入总计540800万元;一般预算支出安排500000万元,上解上级支出安排40800万元,支出总计540800万元;收支平衡。　

 

       全市地方基金预算收支安排及平衡情况是：地方基金预算收入安排20699万元,上年结余10082万元,收入总计30781万元;基金支出安排21239万元,调出资金2384万元;支出总计23623万元；收支结余7158万元。

 

　　（二）市级财政收支预算草案

 

       2006年，市级一般预算收入建议安排84960万元(含曲靖开发区19960万元),同比增长15.5%;市级一般预算支出建议安排97309万元(含曲靖开发区支出和上年结转支出),同比增长12.5%。

 

       市级财政一般预算收支平衡情况是：一般预算收入安排84960万元,中央、省税收返还和补助收入安排40074万元,下级上解收入安排5500万元，上年结余安排4313万元,调入资金8372万元,收入总计143219万元;一般预算支出安排97309万元,上解中央、省支出安排21896万元,补助下级支出24014万元，支出总计143219万元;收支平衡。

 

       市级地方基金预算及平衡情况是：市级基金预算收入安排10866万元(含曲靖开发区1521万元),上年结余收入1689万元,基金收入总计12555万元;基金预算支出安排11513万元(含曲靖开发区1624万元);调出资金1000万元，基金支出总计12513万元,收支相抵结余42万元。

 

       2006年全市地方财政收入的安排,既充分考虑了中央加大西部大开发力度、全市经济社会快速发展实际和财税政策及征管体系不断完善等有利条件，又充分考虑了国家实施稳健财政政策、全面免征农业税、新一轮税制改革以及全市经济社会各项事业发展需要等诸多因素。支出安排着眼发展，有保有压，统筹兼顾经济和社会事业发展重点需要，注重向农业、教育、卫生、社保、扶贫等方面倾斜。收支安排建议是积极稳妥和切实可行的。

 

三、创新机制，保障重点，支持全市经济社会又快又好发展

 

       2006年我们将按照市委的部署和市人大本次会议确定的财税工作目标,全面落实科学发展观，生财、聚财、用财齐抓并举，切实提高财政增收的可持续性、收支结构的合理性、管理行为的规范性和资金使用的有效性，保障重点、解决难点、加强薄弱环节，更好地支持全市经济和社会事业协调快速发展。

 

       (一)以构建收入增长机制为核心，着力确保收入目标任务完成。一是对重点项目、重点产业、重点区域、重大技术创新给予大力支持，对在建大型项目、基础性项目给予大力支持，扩大经济总量，做大税基，培育增收后劲。二是认真落实提高资源税定额征收标准政策，积极探索建立“谁开发、谁保护，谁破坏、谁治理”的生态环境治理恢复机制，进一步促进资源优势向财政优势的转变。三是整合非税收入管理职能，界定政府非税收入范围，明确征管主体，实行集中统一管理，尤其是加强对国有资本(产)经营收益的管理，挖掘收入潜力。四是加强对土地出让、转让全过程的流程监管，建立国有土地使用权出让收入清算缴交制度，实现土地资源保值和增值。五是进一步建立健全集征、管、稽一体的财税征管网络，加强对重点税源和重点税种的监控，认真清理落实各种“减、免、退”的优惠政策，做到应收尽收。

 

       (二)以创新支持方式为切入点，着力促进经济社会协调发展。一是创新投融资平台。进一步规范市投资开发公司、城建投资开发公司、公路投资开发公司、融资担保公司的运作，推进融资平台的市场化、规范化、集团化，增强融资平台的融资功能；支持加快城市商业银行的组建步伐，积极协调金融机构围绕地方产业结构、重点项目建设调整信贷结构，探索建立完善“银政、银企”合作机制。二是创新扶持机制。着眼于决策的科学化、资金的多元化和管理的规范化，进一步整合政府投资资源，建立政府引导性投资、财政贴息、财政补贴等多种手段并存的财政投资体制，对公共领域的基础设施、基础产业和社会事业发展项目，除了给予必要的直接投入外，充分发挥财政资金的“杠杆”作用，引导和带动更多的社会资金投入，拓宽投融资渠道。三是创新支持重点，围绕支持玉米、马铃薯、油菜、魔芋、商品猪和煤化工、磷化工、锌锗深加工的自主创新，积极争取上级支持建设国内一流的研发中心和良种繁殖基地，提高产(企)业自主创新能力；围绕发展循环经济，逐步实行矿业权有偿取得制度，加大对清洁生产、可再生资源和新型能源开发等项目的支持力度，并运用有关财税政策措施，将环境要素成本化，建立健全生态补偿机制，引导形成有利于节约资源、减少污染的生产和消费模式。

 

       (三)以整合资金资源为手段，着力推进新农村建设。进一步落实“多予、少取、放活”政策，整合各级各类资金，加大“三农”建设投入力度。按照工业反哺农业的思路，积极探索利用税、费、基金等政策从工矿企业筹集资金的渠道，健全完善财政支持防灾减灾机制、森林生态效益补偿机制和支持小型公益设施建设“民办公助”机制，增加对基本农田、基本烟田、基础设施建设的投入，调整农业生产结构，改善农村生产生活环境，提高农业综合生产能力；加大县域经济发展项目前期工作经费的投入，建立县域经济发展专项基金，采取参股、担保、贴息等方式,重点用于农产品基地建设、龙头企业贷款贴息，加快县域经济发展步伐。推进农村综合改革试点，在巩固农村第一步税费改革成果的基础上，加快推进农村义务教育管理体制改革、乡镇机构改革和县乡财政管理体制改革，支持扩大农村义务教育“两免一补”范围和农村新型合作医疗覆盖面，支持农村独生子女奖优免补政策的实施，认真落实粮农补贴、粮种补贴、化肥补贴和退耕还林折现补贴等。逐步扩大专款切块到县范围，探索以农业发展规划引导支农资金整合、以主导产业和项目打造支农资金整合平台、通过项目实施带动支农资金集中使用的办法和途径。

 

       (四)以优化支出结构为重点，着力推进公共财政建设。一是牢固树立公共财政思想。按照“越位要退、缺位要进、错位要转”的思路，解决好财政越位、缺位、错位的问题，对市场能够解决的领域，如市场服务设施建设、城镇服务设施建设、交通道路建设领域等等，财政要逐步退出，给市场发挥应有的作用，财政重点是通过贴息、补贴等方式引导社会资金投入，弥补财政资金退出后留下的空位；对通过市场运作不能解决的问题，如扶贫、农业基础设施建设、农村义务教育等领域，财政要及时进入，切实履行起公共服务职能；对介于两者之间的领域，要通过投入-产出-退出-再投入机制，盘活存量，发展增量，做到有进有退，既不缺位、越位，也不错位。二是严格控制行政成本支出。在重点保障工资发放、机构运转和社会稳定需要的前提下，从严控制财政供养机构和人员，完善机关事业单位会议、车辆等经费管理制度，探索建立机关事业单位固定资产管理新机制，降低行政管理成本，促进节约型机关建设。三是增加公共服务的投入。加大对困难地区、困难基层、困难群众的倾斜力度，加大对社会保障、教育、卫生、计生等公共事业投入的倾斜力度，加大对科技、教育、文化、卫生、社会保障、救灾救济等事业投入的倾斜力度，加大对禁毒、防艾、平安曲靖创建等社会稳定工作投入的倾斜力度，促进社会协调发展。

 

       （五）以提高资金使用效益为目的，着力推进各项监管改革。一是进一步深化部门预算管理改革。扩大部门预算编制的部门和单位，完善定额标准体系和项目预算管理模式，积极推进文教事业单位经费总额包干改革，控制事业单位经费开支，探索强化部门预算管理约束的办法。二是深化国库集中收付制度改革。扩大财政国库管理制度改革试点面，启动财政资金额度申报核拨制，对财政预算安排的大额政府采购资金、车辆保险费和财政预算安排的有条件实施财政直接支付的大型工程项目资金纳入国库集中支付，规范财政资金直接支付办法，扩大直接支付范围。三是加强财政财务监管。严格会计监督，扩大市直单位系统内会计集中核算试点面；加强对政府投资项目的评审工作，尤其是重点加强对政府预算安排和举债建设项目的财务监管和监督评审工作，严格新增工程、变更工程支出，变事后监督为事前、事中监督。四是建立绩效考核机制。通过合理设置评价因素，加强对各预算单位执行情况的跟踪问效，进行成本效益分析，提高预算执行效率，减少资金和时间损耗，考核资金的效益性，探索建立绩效考核制度。

 

       各位代表，2006年是“十一五”规划的开局之年，做好今年的财税工作，对加快全市经济和社会事业发展步伐具有重要意义，我们将认真贯彻市委的部署，按照市人大本次会议确定的工作目标，全面落实科学发展观，求实创新，开拓进取，扎实推进财政改革与发展，不断壮大财政实力，促进全市经济较快发展和社会全面进步，为全市经济社会持续协调健康发展做出新的贡献!