曲靖市商务局关于《2020-2022年曲靖市商务促进资金管理使用情况专项审计调查报告》中有关问题的整改落实情况报告

2023年1月4日至3月10日，曲靖市审计局派出审计组对曲靖市商务局商务促进资金管理使用情况进行了专项审计调查，重点对2020年至2022年稳外贸及双百强企业奖补资金的安排、拨付及使用等情况进行了专项审计。曲靖市审计局办公室于2023年4月14日印发了《曲靖市商务促进资金管理使用情况专项审计调查报告》（曲审经责一调报〔2023〕1号）。根据审计调查报告查出问题整改工作要求，市商务局高度重视，认真研究，及时梳理，积极开展整改工作。现将整改情况报告如下。

一、整改部署推进情况

市商务局高度重视审计整改工作，收到专项审计调查报告后，及时召开专题会议研究部署推进工作，要求局机关各责任人员深刻认识审计整改工作的重要性和严肃性，把审计查出问题整改作为加快项目建设、提升工作成效、推动高质量发展的有力抓手，以高度的政治责任感全面落实审计查出问题整改工作；成立整改工作组，负责审计整改工作，进一步明确整改要求，落实整改任务，坚持问题导向，细化整改措施，坚决立行立改、及时纠正，对短期内难以全部整改到位的问题，认真履行行业主管部门的监督管理责任，加强对项目和资金的监督检查和跟踪问效，切实推进整改工作进度。

二、审计查出问题整改情况

（一）资金投入和拨付方面发现的问题

1.商务促进资金拨付不及时64444500元。

截至2023年6月9日，曲靖市商务局涉及资金642.59万元已全部拨付使用。麒麟区、沾益区、马龙区、宣威市、陆良县、罗平县、富源县、曲靖经开区涉及资金5801.86万元，已拨付使用1958.05万元，未拨付使用3843.81万元。具体情况如下：

（1）曲靖市商务局涉及资金642.59万元，已全部拨付使用。

①2022年3月下达的中央外经贸发展专项资金支持鼓励高质量吸引外资事项结余资金5.89万元（指标金额86.5万元，已使用80.61万），已于2022年12月上缴市级财政，并不再结转使用。②2021年千企冲刺销售竞赛第一批奖补资金500万元，于2022年9月由省级财政下达至市级财政，市级财政于2023年4月将该笔资金下达至曲靖市商务局，经过曲靖市商务局党组研究决定，于2023年5月6日已将该笔资金全部兑付到相关企业。③2020年9月下达的2020年境外罂粟替代种植省对下转移支付结余资金24.7万元，2021年8月下达的境外罂粟替代种植专项资金23万元，2022年4月下达的省级境外罂粟替代种植发展专项资金22万元，以上资金共计69.7万元。资金结余主要原因是受三年疫情影响，无法到境外开展相应工作。结余资金均已于当年底上缴市级财政。2023年5月11日，曲靖市财政局将结余资金69.7万元退回至曲靖市商务局账户，曲靖市商务局于2023年5月12日全额上缴省级财政。④2021年12月下达的云南省限额以上住宿餐饮企业奖补专项资金结余10万元，因企业婉水清有限公司在2021年资金兑付时不符合兑付条件未兑付，已于2022年12月30日作为存量资金上缴市级财政。⑤曲靖市商务局未使用市级资金57万元，含2022年3月下达的一刻钟便民生活圈建设试点专项资金50万、2022年6月下达的曲靖市县域商贸体系建设行动编制专项经费结余资金7万元，已于2022年12月上缴市级财政。

（2）麒麟区、沾益区、马龙区、宣威市、陆良县、罗平县、富源县、曲靖经开区涉及资金5801.86万元，已拨付使用1958.05万元，未拨付使用3843.81万元。

①麒麟区涉及资金1090万元，已拨付使用500万元，未拨付使用590万元。

2022年中央服务业发展资金—县域商业体系建设示范县项目资金890万元，已按照项目实施进度拨付使用资金500万元，余390万元资金暂未拨付使用。2022年连锁经营发展和城市一刻钟便民生活圈试点补助资金200万元，资金暂未拨付使用，计划2023年底完成4个试点社区项目建设收尾工作。

②沾益区涉及资金180万元，未拨付使用。

2022年连锁经营发展和城市一刻钟便民生活圈试点补助资金90万元，资金滞留区级财政部门。2021年限额以上企业培育促消费第一批奖补资金10万元，资金滞留区级财政部门。2021年住宿餐饮业复工营业加快发展资金80万元，资金滞留区级财政部门。

③马龙区涉及资金900万元，已拨付使用510万元，未拨付使用390万元。

2021年商贸进出口专项经费应对疫情“两稳一促”项目资金10万元，已于2023年6月8日兑付至3家外贸进出口企业。2022年中央服务业发展资金—县域商业体系建设示范县项目资金890万元，已按照项目实施进度拨付使用资金500万元，余390万元资金暂未拨付使用。

④宣威市涉及资金890万元，已拨付使用500万元，未拨付使用390万元。

2022年中央服务业发展资金—县域商业体系建设示范县项目资金890万元，已按照项目实施进度拨付使用资金500万元，余390万元资金暂未拨付使用。

⑤陆良县涉及资金1971.02万元，已拨付使用436.42万元，未拨付使用1534.6万元。

2021年限额以上企业培育促消费第一批奖补资金及市场运行监测工作资金16.42万元，已于2023年3月全部兑付至相关企业。2022年中央服务业发展资金—县域商业体系建设示范县项目资金890万元，已按照项目实施进度拨付使用资金400万元，余490万元资金暂未拨付使用。2021年中央外经贸发展专项资金支持茧丝绸产业项目资金60万元，已于2023年3月拨付资金20万元，仍未拨付40万元资金滞留县级财政部门。2018年、2019年限额以上商贸企业奖励资金155万，资金滞留县级财政部门。2021年住宿餐饮业复工营业加快发展资金140万元，资金滞留县级财政部门。2021年服务业发展电子商务进农村示范县（第二批）资金709.6万元，因项目进展缓慢暂未拨付使用资金。

⑥罗平县涉及资金97.21万元，未拨付使用。

2021年住宿餐饮业复工营业加快发展资金56.71万元，资金滞留县级财政部门。2017年至2018年电子商务进农村综合示范县结余返还资金40.5万元，资金滞留县级财政部门。

⑦富源县涉及资金200万元，未拨付使用。

2021年度中央外经贸专项资金支持促进外贸稳中提质项目资金200万元，资金暂未拨付，富源县商务主管部门已制定资金分配方案上报富源县人民政府审批，待2023年预算批复后拨付到相关企业。

⑧曲靖经济技术开发区涉及资金473.63万元，已拨付使用11.63万元，未拨付使用462万元。

2019年中央外经贸发展专项资金（第二批服务贸易项目）资金70万元，2020年中央外经贸发展专项资金服务贸易资金63万元，2021年中央外经贸发展专项资金服务贸易资金200万元，以上资金共计333万元均未拨付使用，曲靖经开区计划结合企业业务开展情况进行拨付。2021年住宿餐饮业复工营业加快发展资金29万元，资金滞留经开区财政。2022年中央外经贸发展专项资金服务贸易资金111.63万元，已拨付2户企业11.63万元，曲靖经开区计划根据2022年区内服务外包企业业务开展情况拟定奖励方案予以拨付。

（二）资金管理和使用方面发现的问题

1.应缴未缴存量资金69.7万元

该存量资金具体为2020年9月下达的2020年境外罂粟替代种植省对下转移支付结余资金24.7万元，2021年8月下达的境外罂粟替代种植专项资金23万元，2022年4月下达的省级境外罂粟替代种植发展专项资金22万元。资金结余主要原因是受三年疫情影响，无法到境外开展相应工作。结余资金均已于当年底上缴市级财政。2023年5月11日，曲靖市财政局将结余资金69.7万元退回至曲靖市商务局账户，曲靖市商务局于2023年5月12日全额上缴省级财政。

2.陆良县2021年国家电子商务进农村综合示范项目推进缓慢、项目资金拨付率低。

2022年10月、11月，曲靖市商务局先后2次召集陆良县商务局召开项目推进专题工作会议，研究制定整改方案，明确具体责任人和整改措施。2022年12月、2023年2月，曲靖市商务局配合省商务厅先后2次对陆良县电子商务进农村综合示范项目进行绩效评价，并督促陆良县根据绩效评价结果抓好问题整改，加快项目建设进度，根据项目建设进度及时拨付项目建设资金。计划到2023年8月项目总体建设完成并通过市级验收，资金拨付比例达到60%；2023年底完成省级验收，资金拨付比例达到90%。

3.曲靖市县域商业体系建设示范项目未按规定签订协议，项目建设进度缓慢，资金支出进度滞后。

（1）关于未按规定签订协议问题。

麒麟区、宣威市、陆良县、马龙区商务局主管部门已按要求与42个项目实施主体签订项目建设协议，明确了项目实施单位的责任、项目建设应达到的相关要求等。

（2）关于项目进度缓慢问题

曲靖市商务局坚持每月督促各县（市、区）商务主管部门在商务部统一平台上填报每个月项目进展的具体情况并进行审核，并到现场进行监督检查、指导。目前确定的42个建设项目中，其中31个项目已建设完成，11个项目处于建设阶段。11个在建项目中，麒麟区有3个项目，东山镇商贸中心提升改造项目预计于8月中旬完成项目建设，越州镇云蔬冷链物流项目预计于6月30日前完成项目竣工验收，麒麟区电子商务产业园预计7月中旬前完成设施设备入场；马龙区有4个项目，月望乡特色农产品超市建设项目、通泉街道农贸市场数字化建设项目等2个项目正在补充完善资料，张安屯街道商贸中心建设项目、马过河乡村振兴文旅融合示范园1期等2个项目预计6月底可完成项目建设；宣威市有3个项目，格宜镇商贸中心项目正在补充完善资料，预包装食品项目正在开展设备采购工作，等待租赁场地消防验收，农产品上行标准化提升项目正在进行整改。陆良县有1个项目，龙海豆豆智慧仓储数字化物流配送中心建设项目预计6月底完成建设。

（3）资金拨付进度滞后问题

曲靖市商务局与曲靖市财政局于2022年8月25日已将资金下拨到4个示范县财政部门。曲靖市商务局已发函至麒麟区、马龙区、宣威市、陆良县人民政府，要求要严格依法依规使用中央补助资金，加快资金执行进度，加强监督管理，确保专款专用、发挥资金使用效益。截至2023年6月9日，麒麟区已拨付资金500万元；马龙区已拨付资金500万元；宣威市已拨付资金500万元；陆良县已拨付资金400万元。

三、下步工作措施

针对相关县市区、曲靖经开区项目建设缓慢，资金支出进度滞后等问题，曲靖市商务局将继续按照专项审计调查报告建议，加强对项目实施进度及资金支出进度的督促检查，督促各相关县市区、曲靖经开区按照规范加强对相关项目和奖补资金使用情况的跟踪问效，加快项目建设及资金支出进度，及时拨付和规范兑付专项资金，确保奖补资金高效使用。

 

曲靖市商务局

2023年6月12日