曲靖市审计局（汇总）2023年预算编制说明

曲靖市审计局（汇总）2023年预算公开目录

第一部分 曲靖市审计局（汇总）2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 曲靖市审计局（汇总）2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、项目中期规划预算表

 

曲靖市审计局（汇总）2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.主管全市审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济法及有关法规草案。

3.向各级审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长（县长）提出年度市级（县级）预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市、县两级人民政府委托向市、县两级人民代表大会常务委员会提出预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府（县委、县政府）报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县(市、区)党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市、县级有关重大政策措施贯彻落实情况；市、县两级预算执行情况和其他财政收支，市、县两级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县(市、区)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用市级、县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市、县两级投资和以市、县两级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算情况；市、县两级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属、县属国有企业、国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对处级党政主要领导干部、主持工作一年以上的副职及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市级财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。

9.曲靖市审计局与县(市、区)党委和政府共同领导县(市、区)级审计机关。依法领导和监督县(市、区)审计机关全面工作，组织县(市、区)审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县(市、区)审计机关违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加大全市在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面的统筹力度，强化对县(市、区)审计机关的领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广大数据技术在审计领域的应用。

12.完成省审计厅、市委和市政府、县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

曲靖市审计局下设17个内设科室，包括：办公室、计划财务科、法规科、审理督查科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、金融审计科、企业审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、人事科。1个市委议事协调机构承办科室市委审计委员会办公室秘书科。

所属单位15个，其中行政单位10个，分别是：

1.曲靖市审计局（本级）

2.曲靖市麒麟区审计局

3.曲靖市沾益区审计局

4.曲靖市马龙区审计局

5.宣威市审计局

6.富源县审计局

7.陆良县审计局

8.师宗县审计局

9.罗平县审计局

10.会泽县审计局

事业单位5个，分别是：

1.麒麟区投资审计中心

2.马龙县投资审计中心

3.师宗县基本建设项目审计中心

4.会泽县政府性投资建设项目前置审计中心

5.沾益区投资审计中心

（三）重点工作概述

2023年，曲靖市审计局将按照市委、市政府和省审计厅的各项工作要求，围绕三年行动计划，提升审计工作质效，做好以下工作。一是进一步健全制度体系，坚持党对审计工作的领导。继续推动构建审计监督体系，高效运转审计委员会工作机制，强化上级审计机关对下级审计机关的领导。二是进一步优化业务流程，加大审计监督力度。科学制定项目计划，坚持突出重点，量力而行，适当留有余地的原则，聚合审计目标，统筹审计资源，精准实施审计项目，严格督促审计整改。三是进一步完善运行机制，提高审计工作质量。主动接受监督，提高统计水平，强化业务学习，加强现场管理。四是进一步改进工作作风，加强机关自身建设。推动观念大转变，实现工作高效率，提高专业能力上台阶，抓实党风廉政建设工作。

二、预算单位基本情况

曲靖市审计局编制2023年预算单位共15个。其中：财政全额供给单位15个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位10个、参公单位0个、事业单位5个。截至2022年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制287人，其中：行政编制236人，工勤人员编制19人，事业编制32人。在职实有258人，其中：财政全额保障258人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员100人，其中：离休2人，退休98人

车辆编制11辆，实有车辆10辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入80,727,495.34元，其中：一般公共预算76,253,112.98元，政府性基金0.00元，国有资本经营收入0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入4,474,382.36元。

与上年对比增加6,415,995.34元，增长8.63%，其中：一般公共预算较上年增加1,941,612.98元，增长2.61%，主要是按标准测算的人员经费增长所致；非同级财政拨款收入增加4,474,382.36元，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入76,253,112.98元，其中:本年收入76,224,872.98元，上年结转收入28,240.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款76,224,872.98元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加1,941,612.98元，增长2.61%，主要是按标准测算的人员经费增长所致。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出80,727,495.34元。财政拨款安排支出76,253,112.98元，其中：基本支出56,366,872.98元，与上年对比增加4,589,972.98元，增长8.86%，主要原因是按标准测算的运转经费增长所致。项目支出19,886,240.00元，与上年对比减少2,626,160.00元，下降11.67%，主要原因是为进一步落实政府过“紧日子”要求，适当压减执法办案补助经费年初预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行39,119,106.38元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务17,539,600.00元，主要用于开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行3,680,047.76元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出2,346,640.00元，主要用于审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出4,981,166.41元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出1,597,148.64元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗1,753,627.66元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗194,582.13元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助1,106,498.00元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出94,696.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金3,840,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目63个，政府采购预算总额4,306,340.00元，其中：政府采购货物预算1,880,820.00元、政府采购服务预算2,425,520.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计822,830.43元，较上年减少166,969.57元，下降16.87%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

曲靖市审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

曲靖市审计局2023年公务接待费预算为414,809.00元，较上年减少104,491.00元，下降20.12%，预计国内公务接待批次为285次，共计接待2,223人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

曲靖市审计局2023年公务用车购置及运行维护费为408,021.43元，较上年减少62,478.57元，下降13.28%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费408,021.43元，较上年减少62,478.57元，下降13.28%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为10辆。

减少原因是严格落实省委、省政府过“紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

曲靖市审计局重点项目为“审计业务经费”，该经费是按照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，审计机关履行审计职责时，为保障审计工作独立性，所必需的工作经费。2023年设置的绩效目标为：立足“十四五”时期党中央对经济社会发展全局的总体规划和战略布局，围绕全市的各项目标任务，全面提升审计工作的整体性、宏观性和建设性，以深化改革和探索创新促进发挥党的领导政治优势和法治国家制度优势，推动全省审计工作全面进入全国审计系统和全省党政机关先进行列。全市审计机关根据年度审计计划，分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2．其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

曲靖市审计局2023年机关运行经费安排6,232,188.53元，与上年对比增加308,588.53元，增长5.21%，主要原因是按标准测算的公用经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，曲靖市审计局资产总额63,939,124.7元，其中，流动资产18,256,629.06元，固定资产40,434,613.08元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程 1,693,704.61元，无形资产3,554,177.95元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少3,903,075.3元，其中固定资产减少814,186.92元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入1,119,824.00元，其中资产出租1,669.32平方米，资产出租收入1,119,824.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1．曲靖市审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2．曲靖市审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3．曲靖市审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

 

 附件：曲靖市审计局（汇总）2023年度预算公开表