曲靖市麒麟区审计局2024年预算编制说明

曲靖市麒麟区审计局2024年预算公开目录

第一部分 曲靖市麒麟区审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 曲靖市麒麟区审计局2024年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

曲靖市麒麟区审计局2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.对区级各部门（含直属单位）和下级政府预算的执行情况和决算，以及其他财政收支情况进行审计监督。

2.在区长和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况和其他财政收支情况进行审计监督，向区人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。

3.对区级国有金融机构的资产、负债、损益进行审计监督。

4.对区级国家的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支进行审计监督。

5.对区级政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督。

6.对区级政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

7.对区级国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

8.按照国家有关规定，对区级国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况进行审计监督。

9.对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依照《中华人民共和国审计法》和有关法律、行政法规的规定进行审计监督。

10.对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。

11.对上级审计机关授权的审计项目进行审计。

12.对依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作进行业务指导和监督。

13.对社会审计机构出具的依法属于审计机关审计监督对象的相关审计报告进行核查。

14.承办曲靖市麒麟区人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据审计职责，曲靖市麒麟区审计局共设置11个内设机构，包括：办公室、法规科、财政审计科、农业农村审计科、行政事业科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据审计科、秘书科，均为股所级。

所属单位2个，其中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。

行政单位1个，是：曲靖市麒麟区审计局（本级）；

事业单位1个，是：曲靖市麒麟区投资审计中心。

（三）重点工作概述

2024年，曲靖市麒麟区审计局认真贯彻落实中央、省、曲靖市审计机关决策部署，围绕党委政府工作中心，服务改革发展大局，依法全面履行审计监督职责，切实加强自身建设。从审计财政财务收支的真实、合法和效益入手，坚持“两手抓”，一手抓重大违法违纪问题，促进依法行政和科学发展，一手抓重大体制障碍、制度性缺陷，促进深化改革。一是深化财政资金审计，保障资金使用安全。加快推进建立全口径预算管理体制的审计工作，逐步实现对财政预算管理审计的全覆盖。二是围绕全过程，落实重点建设项目审计追踪。稳步推进工程绩效审计，实施源头把关，有效提高政府投资工程的效益性。三是推进经济责任审计，力促勤政廉政建设。紧扣“权力运行”和“责任落实”两条线，扎实开展经济责任审计工作。四是加强民生项目审计，促进惠民政策落实。重点关注社保、保障性住房、农业基础设施建设、乡村振兴资金等涉及民生项目的资金管理和使用情况。

二、预算单位基本情况

曲靖市麒麟区审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制33人，其中：行政编制23人，工勤人员编制2人，事业编制8人。在职实有30人，其中：财政全额保障30人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员18人，其中：离休0人，退休18人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年单位财务总收入8,151,001.19元，其中：一般公共预算8,151,001.19元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比单位财务总收入减少904,612.62元，下降9.99%，其中：一般公共预算较上年减少904,612.62元，下降9.99%，主要原因是按照省财政压减一般性公务支出要求，压减全年预算经费导致一般公共预算收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年单位财政拨款收入8,151,001.19元，其中：本年收入8,151,001.19元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8,151,001.19元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入减少904,612.62元，下降9.99%，主要原因是按照省财政压减一般性公务支出要求，压减全年预算经费导致一般公共预算收入减少。

四、预算单位支出情况

2024年单位预算总支出8,151,001.19元。财政拨款安排支出8,151,001.19元，其中：基本支出6,391,001.19元，与上年对比减少75,612.62元，下降1.17%，主要原因是按照厉行节约要求，压减日常开支；项目支出1,760,000.00元，与上年对比减少829,000.00元，下降32.02%，主要原因是进一步落实政府过紧日子要求，压减全年项目支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行3,986,087.26元，主要用于曲靖市麒麟区审计局的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,760,000.00元，主要用于曲靖市麒麟区审计局开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,048,010.87元，主要用于麒麟区投资审计中心的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出583,268.64元，主要用于曲靖市麒麟区审计局实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出24,663.51元，主要用于曲靖市麒麟区审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗208,201.84元，主要用于曲靖市麒麟区审计局基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗57,914.48元，主要用于麒麟区投资审计中心基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助22,328.63元，主要用于曲靖市麒麟区审计局公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出13,034.00元，主要用于曲靖市麒麟区审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金447,491.96元，主要用于曲靖市麒麟区审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算总额117,000.00元，其中：政府采购货物预算90,000.00元、政府采购服务预算27,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

曲靖市麒麟区审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计50,000.00元，较上年减少101,500.00元，下降67.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

曲靖市麒麟区审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费

曲靖市麒麟区审计局2024年公务接待费预算为20,000.00元，较上年减少89,500.00元，下降81.74%，国内公务接待批次为18次，共计接待103人次。

减少的主要原因是严格落实党政机关要习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

曲靖市麒麟区审计局2024年公务用车购置及运行维护费为30,000.00元，较上年减少12,000.00元，下降28.57%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费30,000.00元，较上年减少12,000.00元，下降28.57%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的主要原因是严格落实党政机关要习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

曲靖市麒麟区审计局重点项目为审计业务经费项目，该项目经费主要保障开展全年审计项目需要。曲靖市麒麟区审计局按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2024年度审计计划设置的具体指标为：出具审计报告或专项审计调查报告不少于20篇，被审计单位不少于20个，审计提出建议不少于20条，提交审计信息不少于30篇，审计建议采纳率不低于90.00%，被批示、采用审计信息率不低于50.00%向社会公告审计结果不少于10篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

曲靖市麒麟区审计局2024年机关运行经费安排716,869.45元，与上年对比增加45,046.32元，增长6.71%，主要原因是单位在职人员增加，导致按定额标准测算的公用经费正常增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，曲靖市麒麟区审计局资产总额6,057,851.81元，其中，流动资产3,640,882.54元，固定资产723,264.66元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,693,704.61元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加769,320.60元，其中固定资产增加486,276.90元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

十、空表说明

1.曲靖市麒麟区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.曲靖市麒麟区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.按现行会计核算体系，曲靖市麒麟区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

附件：曲靖市麒麟区审计局2024年预算表