曲靖市财政局2018年部门预算编制说明
2018-03-06 10:25:17   来源:曲靖市财政局   评论:0 点击:


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    第一部分 曲靖市财政局2018年部门预算编制说明
    第二部分 曲靖市财政局2018年部门预算表
    一、部门财务收支总体情况表
    二、部门收入总体情况表
    三、部门支出总体情况表
    四、部门财政拨款收支总体情况表
    五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
    六、部门基本支出情况表
    七、部门政府性基金预算支出情况表
    八、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)
    九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
    十、市本级项目支出绩效目标表(本次下达)
    十一、市本级项目支出绩效目标表(另文下达)
    十二、市对下转移支付绩效目标表
    十三、部门政府采购情况表
 
 
曲靖市财政局2018年部门预算编制说明
 
    按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行全口径预算管理,即收入和支出全部纳入预算管理,全部收入和支出都反映在预算中。
    一、基本职能及主要工作
    (一)部门主要职责
    1.拟订财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;分析预测财政经济形势,参与制定各项经济政策,提出运用财税政策促进地方经济发展的建议;研究提出贯彻执行国家、省财税政策的建议。
    2.按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。
    3.承担各项财政收支管理工作;负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行;受曲靖市人民政府委托,向曲靖市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况,向曲靖市人民代表大会常务委员会报告决算;承担财政支出标准体系建设;负责审核批复部门(单位)的年度预决算;办理省对曲靖市的转移支付,制定市对县财政管理制度。
    4.拟订政府非税收入管理制度和政策;负责政府非税收入管理;管理财政票据;制定彩票管理制度和办法,监管彩票市场,按照规定管理彩票资金。
    5.组织实施国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施,承担国库资金调度管理有关工作;统一管理财政专户;负责制定政府采购制度并监督管理。
    6.参与税收税源调查,贯彻落实和监督执行财税政策;研究提出有关税收政策建议。
    7.按照规定管理市级行政事业单位国有资产,拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策;负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
    8.组织实施企业财务制度,按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作,完善地方金融企业改革发展有关财税政策,参与拟订企业国有资产管理有关制度,负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。
    9.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订市级建设投资的有关政策,制定市级基本建设财务管理具体实施办法,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作,负责农业综合开发管理工作。
    10.会同有关部门管理市级财政社会保障、就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制社会保障预决算草案。
    11.加强地方政府性债务管理,防范财政风险;负责统一管理政府性外债;管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款及偿还工作。
    12.负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度;拟订地方会计管理制度和办法;指导和管理社会审计。
    13.负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法,建立和完善财政绩效管理体系,组织开展市级财政绩效管理工作。
    14.监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政管理中的重大问题;负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施;负责财政宣传、信息公开工作;制定财政信息化建设规划并组织实施。
    15.承办曲靖市人民政府交办的其他事项。
    (二)机构设置情况
    曲靖市财政局机关设41个内设科(室、中心、局),主要职能是贯彻执行各项财政法律、法规、规章和政策措施,拟定财政发展改革战略方案,承担各项财政收支管理工作等等。
    曲靖市财政局决算年度的主要工作任务:在市委政府的领导下,按照“保增长、调结构、强基础、促消费、重民生”的要求,内强素质、外树形象,深入调研解难题、多措并举抓增收、优化支出促发展、以人为本重民生、推进改革建机制、创先争优树形象,顺利完成全年各项财政工作任务。
    (三)重点工作概述
2018年部门预算认真落实《预算法》、《曲靖市市本级基本支出预算管理暂行办法》和《曲靖市市本级项目支出预算管理暂行办法》等有关规定,按照公共财政管理的要求,根据目标引领、绩效引导、民生优先、优化配置等原则,本着科学化、精细化、绩效化、规范化及厉行节约的精神,认真核算各项经费,包括人员经费和公用经费以及项目支出,科学编制2018年部门预算。
    二、预算单位基本情况
    曲靖市财政局部门预算单位共1个,为财政全供给单位。截止2017年12月统计,部门基本情况如下:
    在职人员编制177人,其中:行政编制174人,事业编制3人。在职实有177人,其中: 财政全供养 177人,财政部分供养0人,非财政供养0人。
离退休人员57人,其中: 离休 1人,退休 56人。
    车辆编制5辆,实有车辆5辆。
   三、预算单位收入情况
    (一)部门财务收入情况
    2018年部门财务总收入 4862.89万元,其中:一般公共预算财政拨款4862.89万元,政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元,上年结转0万元。
    (二)财政拨款收入情况
    2018年部门财政拨款收入 4862.89万元,其中:本年收入4862.89万元,上年结转0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款4862.89万元(本级财力4816.89万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿46.00万元,财政专户管理的收入0万元,国有资源(资产)有偿使用成本补偿0万元),政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元。
     四、预算单位支出情况
    2018年部门预算总支出 4862.89万元。财政拨款安排支出 4862.89万元,其中,基本支出3661.89万元,项目支出1201万元。
    (一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况
    功能科目分组如下:
    1.一般公共服务支出3732.12万元,主要用于人员工资及公用经费、预算管理改革经费、国库管理业务经费、监督检查专项业务经费、信息化建设经费、委托业务经费等方面的支出;
    2.社会保障和就业支出474.73万元,主要用于离退休公用经费、基本养老保险费单位缴纳部分经费的支出;
    3.医疗卫生与计划生育支出275.63万元,主要用于缴纳职工基本医疗保险、商业附加险及公务员医疗补助等经费支出;
    4.农林水支出10万元,只要用于全市农村综合改革业务经费支出;
    5.资源勘探信息等支出180万元,主要用于国资监管、培训及业绩考核等经费支出;
    6.住房保障支出190.41万元。主要用于缴纳职工住房公积金经费的支出。
    (二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况
    经济科目分组(其中:基本支出3661.89万元,项目支出1201.00万元)如下:
    1.工资福利支出3148.63万元(其中:基本支出3148.63万元);
    2.商品和服务支出1096.16万元(其中:基本支出285.16万元,项目支出857.00万元);
    3.对个人和家庭的补助228.10万元(其中:基本支出228.10万元);
    4.资本性支出344万元(其中:项目支出344.00万元);
   五、省对下转项转移支付情况
    (一)列入省对下专项转移支付项目清单项目情况
    无省对下专项转移支付项目清单项目情况。
    (二)与中央配套事项
    无与中央配套事项预算。
   三)按既定政策标准测算补助事项
   无按既定政策标准测算补助事项预算。
    六、政府采购预算情况
    根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目19个,采购预算资金352.96万元。
    七、预算收支增减变化情况说明
    (一)基本支出预算变动的主要原因
2018年基本支出预算3661.89万元,比上年增长578.35万元,系全省政策性增资提标,导致人员工资支出上涨。
    (二)项目支出预算变动的主要原因
    2018年项目支出预算1201.00万元,比上年下降482.97万元,系因 会计职称考试考务费实行“以考养考”原则,自2017年起取消会计从业资格考试,以致会计考试考务费减少,收费成本补偿减少,造成减量。此外,2017年更新了一大批网络硬件设施,2018年信息化建设及网络维护费较上年明显下降。
    八、其他公开信息
    (一)专业名词解释
    1. 经济科目:是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目,具体设类、款两级。
    2. 功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目,主要反映政府活动的不同功能和政策目标,具体设类、款、项三级。
    3. 一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
    4. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
    5. 项目支出预算:是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
    6、年末结转和结余资金:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
   7、 “三公”经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,纳入市级财政预决算管理的“三公”经费,是指市级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费指单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
   8、机关运行经费:指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出(用一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出)。包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 
    (二)机关运行经费安排
2018年我部门机关运行经费预算285.16万元,主要用于保障全局工作正常运转的公用经费,包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、工会经费,福利费、公务用车运行维护费及其他费用。
    (三)国有资产占用情况
    鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

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